Evolución y transformación del Marco Legal e Institucional en la prevención del lavado de dinero en Colombia (1992 – 2022)

Abstract

La presente monografía ofrece un análisis crítico sobre cómo han cambiado las leyes y las capacidades institucionales del país para enfrentar el lavado de activos en los últimos 30 años. Su propósito principal fue entender de qué manera la legislación, la coordinación entre entidades y los avances regulatorios han contribuido a fortalecer los mecanismos de prevención, al tiempo que se identificaron vacíos estructurales y áreas que aún requieren mejoras. Para ello, se utilizó una metodología de tipo teórico-documental, que permitió examinar en profundidad de leyes, políticas públicas y estudios académicos tanto nacionales como internacionales. Se prestó especial atención a normativas clave como la Ley 190 de 1995, el sistema SARLAFT y el CONPES 4042, así como al papel de instituciones como la Superintendencia Financiera y a la colaboración entre el sector público y privado en la gestión del riesgo. Los resultados muestran un marco legal cada vez más robusto y alineado con estándares internacionales, junto con avances importantes en herramientas de monitoreo y análisis de transacciones. No obstante, también se evidenciaron limitaciones, especialmente en la articulación entre entidades, la falta de regulación adecuada frente a la digitalización financiera y las nuevas estrategias de las organizaciones criminales para evadir los controles. En definitiva, si bien Colombia ha dado pasos importantes en la prevención del lavado de activos, se concluye que es fundamental continuar actualizando la normativa, integrar mejor las tecnologías disponibles y fomentar una cooperación más efectiva entre los diferentes actores del sistema. Además, se recomienda seguir fortaleciendo la articulación institucional, promover la formación especializada y consolidar una cultura basada en la transparencia y el cumplimiento normativo.